お金の借りかた

日本政策金融公庫（日本公庫）

《このブログのまとめ》

・自己資金が少なくても融資ばしてくれるげな。

・嘘はついたらいかんよー。

お金を借りるまでの道のり

みなさま、こんにちは。

株式会社五識代表取締役の田中臣治です。

今回は、創業融資についてのきほんの「き」です。

ご存知の方は、すっ飛ばしてください。

わたしは、宅地建物取引業として開業するための資金が足りず、公庫さんにお借りしました。

しかし、融資条件は、県から「宅建業」の免許がおりること、だったのです。

免許を取るためにお金を借りたいと思っていたら、免許を取らないと融資していただけない、という条件です。

意地悪な気もしますが、当たり前ですね。

「アンタのヤル気を見せてくれよ！」

ってことなんです。

ヤル気のないヤツに金なんか貸せねぇぞ？

まぁ、当然っちゃ当然で、そのとおりなんですよ。

まずは、日本政策金融公庫のホームページをすみずみまでよく読んでいきましょう。

あちらこちらに創業のヒントがちりばめられています。

公庫さんは、新創業融資制度（最大７２００万円）などによって、比較的積極的に融資していただけます。

しかし、平均融資額は１０００万円程度。

現実的には、わたしたち「借りる側」の覚悟をズカズカと突き詰められます。

「ヤレるのか？　おい！」

という無言の圧を感じます。

心構えと準備

融資を受けようかなと思っていらっしゃる方は、まず次の点に気をつけましょう。

①クレジットやキャッシングの利用額は適正でしょうか？

②国民年金や保険料、税金等の滞納はありませんか？

③水道光熱費等は、通帳等で定期的にきちんと管理されてますか？

④開業のための余裕資金を持っていますか？

⑤開業前、開業後１年間の資金計画は立てていますか？

①クレジットやキャッシングの利用額について

ここにはもちろん「自動車ローン」や「住宅ローン」などの借入も含まれます。

公庫さんだろうが、銀行・信金・信組・農協・漁協等、すべての金融機関は、あなたの「借入状況」を（あなたの同意の上で）見ることができます。

いわゆるブラックリスト（「事故」などと呼ばれるモノ）に載っているかはもちろん、あなたかがいくら借りて、いつまでに返すのか、毎月の返済額はいくらか、ということもわかります。

しかも、面接時には、その質問をされます。

ちなみに、その仕組みを運営しているのが、指定信用情報機関と呼ばれる機関です。

［指定信用情報機関］でググってみると、ＣＩＣだとか、ＪＩＣＣだとか出てきます。

手数料を払えば、あなたの借入情報をすべて開示してくれます。

ただ、情報にも鮮度があり、古い完済情報等は消えてなくなっています。

わたしも以前はキャッシングなどをしていたので、当時は借入データがあふれていました。

いまは、まぁ、そこそこキレイだと思います。

創業を考えていらっしゃるなら、事故情報がないようなローン・クレジットの使い方をしましょう。

②国民年金や保険料、税金等について

あなたがどんなに現政権の政策がイヤでも、税金の滞納情報があると、公庫さんでは貸してくれないでしょう。

なんと言っても、日本政策金融公庫は「政府系金融機関」ですから。

ただ、生活資金や奨学資金などは、また別の問題なので、相談するのはアリだと思います。

③水道光熱費について

今では、通帳だけではなく、コンビニ払いやクレジット引き落としもできますので、『うちは通帳見ても、水道光熱費の引き落としはわからんよ』という方もいらっしゃるでしょう。

公庫さんでは、通帳を全部持ってきてくださいと言われます。

インターネット専業銀行の明細書もです。

誤魔化そうとすると、必ずバレれますので、全部持って行きましょう。

公庫さんの話によると、

『開業資金の数百万円が突然入金されている人がいる』

そうです。

いわゆる「見せ金」です。

タンス貯金です、親戚に借りましたなど、事実でなければ、あなたは嘘つきになるので、融資してもらえません。

当たり前ですね。

あなたも、嘘つきにお金を貸すことはしないでしょう？

わたしは包み隠さず持って行き、すべてを話しましたので、融資していただけましたが、

あぁ、こうやって矛盾点を引き出すんだなぁ……

と、公庫さんの話術に感心したものです。

④余裕資金について

上記③の「通帳全部もって来い」にも関わるのですが、

開業のための自己資金なのか、生活に必要なお金なのか、きちんと区別して管理しているか？

そういう点を見られているのではないでしょうか。

⑤開業前、開業後１年間の資金計画について　←ココ重要

創業計画書は必ず提出しなければならない書類ですが、ぶっちゃけ紙切れ１枚だけで、あなたを信用し、あなたにお金を貸してくれる人など、７０億分の１存在すれば良いほうでしょう。

むしろその人を大切にしてください。

現代はインターネット社会で、情報の時代です。

・開業のための市場調査のデータ

・各業種ごとの売上の平均データ

・都道府県・市区町村の人口分布データ、

・家族構成データなどなど、

あなたの開業を支えてくれるデータは星の数ほどあります。

日本政策金融公庫のホームページにも掃いて捨てるほどのデータあります。

だから、中途半端な開業（創業）計画では太刀打ちできないんです。

相手はコチラの何倍もデータを持っているわけですから。

ただし、あなたが個人的に調べ上げたデータ（店舗予定地の交通量・歩行者の数・予定地周辺の環境等）は、日本政策金融公庫でさえ持っていません。

推測される売上、それにかかる原価、家賃、人件費、水道光熱費……

あなたが徹底的に調べ上げて「売れる！」「儲かる！」と言える材料があれば、公庫さんは融資してくださいます。

そう、驚くほどあっさりと。

あなたの武器は、あなたのデータ、あなたの人柄、あなたの熱意なのです。

最初に書きましたが、

「アンタのヤル気を見せてくれよ！」

ってことなんです。

創業のアドバイスをしてくれる団体等

１）商工会・商工会議所

出店予定地やおすまいの市区町村でなくても、有益な情報をいただける商工会さんがあります。

［○○市　商工会］などとググってみましょう。

［商工会　創業］［商工会　起業塾］［商工会　補助金］などもオススメ。

２）よろず支援拠点

各都道府県に「よろず支援拠点」を設けていますが、そのバックアップしてるのが、独立行政法人中小企業基盤整備機構です。

ほぼ国が支援しているようなものですので、一度は目を通しておきましょう。

３）創業手帳

３）ベクターベンチャーサポート

同率で２つのサイトを載せていますが、よくわからない団体にアクセスするとセミナー料など、法外な金額を請求されることがありますので、ご注意ください。

ご覧いただき、ありがとうございました。

またお会いしましょう。

新発売の商品（10月21日）

発売待機中の商品

このブログのまとめ

この自販機は地域の皆様のリクエストで成り立っています

新発売！ファンタグレープ

発売待機中！スプライト

お待たせしました。

いや、お待たせしすぎたかもしれません。

某サイダーの完売後は”スプライト”になります。

発売予定価格は８０円です。

ご覧いただき、ありがとうございました。

またお会いしましょう。

新発売の商品（10月19日）

このブログのまとめ

この自販機は地域の皆様のリクエストで成り立っています

新発売①伊藤園黄金烏龍茶

「脂肪の吸収を抑える」特定保健食品の烏龍茶飲料。

香りに特化した黄金桂(8割)と鉄観音(2割)の厳選された茶葉を使用。

トクホなのにおいしい、香りを一新した黄金烏龍茶。

高温抽出で半発酵茶ならではの華やかな香りが楽しめる烏龍茶。

ガレート型カテキン90%含有（茶カテキン197ｍｇ当たり）。

カテキンはお茶に含まれる成分であり、中でもガレート型カテキンは、脂肪の吸収を抑える働きがあるらしいです。

日本人間ドック健診協会推薦。

新発売②デーリィスコールホワイト（愛のスコール）

甘酸っぱく爽やかな酸味が特徴の乳性炭酸飲料「スコール ホワイト」。

乳由来のまろやかな味わいで飲み応えがあり、かつ後口がスッキリ感じられる中身に仕上げられている。

発売当初より「愛のスコール」の愛称で、大人から子供まで親しまれているロングセラー商品。

昼食や休憩時のリフレッシュ飲料、愛のスコール。

甘酸っぱく爽やかな乳性炭酸飲料。

新発売③ダイドーブレンドプレミアム デミタスカフェモカ

デミタスらしい濃厚なコーヒーとミルクのベースに、

ベルギー産のショコラが合わさった上質なカフェモカ。

コーヒー豆量1.5倍（コーヒー規格(内容量100g中にコーヒー生豆換算で5g以上)の下限値との比較）。

エスプレッソ抽出。

※現在はコールド販売していますが、もう少し寒くなったらホット販売に切り替えます。

ご覧いただき、ありがとうございました。

またお会いしましょう。

株式会社のつくりかた（６）

法人設立ワンストップサービス

《このブログのまとめ》

・ワンストップだけん、失敗ばせんごと。

・注意事項とか、ちゃんと見ときんしゃい！

ワンストップにならなかった、わたし

みなさま、こんにちは。

株式会社五識　代表取締役の田中臣治です。

今回も、会社設立についてのきほんの「き」です。

ご存知の方は、すっ飛ばしてください。

わたしは、法人設立ワンストップサービスを利用して株式会社をつくりました。

法人設立ワンストップサービス

国としては、どんな人がどんな会社を作って、どういうことをしているのか、を把握したいのです。

そのため、下記の書類が一気に「お役所」へ飛んでいきます。

・定款→公証役場→法務局

・設立登記申請

・開業届→国税庁、都道府県、市区町村

・インボイス登録

・免税事業者申請

・協会けんぽ健康保険申請

・厚生年金申請

・労災事業所申請

・雇用保険申請

などなど……

コソッと事業を始めたい人には向いていません。

また、すでに個人事業主として事業をされている場合は、少し手続き方法が異なるので、注意事項等をよくお読みください。

わたし自身は、従業員がいませんので、労災申請・雇用保険の申請はしていません。

また、申請時にうまくいかなかったのは、

・法人印の印鑑登録→法務局の出張所にて、紙ベースで申請。

・協会けんぽと厚生年金の申請→とてもわかりづらかったので、協会けんぽの担当者に電話で聞きながら記入し、申請。

印鑑登録はＰＤＦまで作成していたのに、同時申請を設定してなかったという凡ミス。

健康保険と厚生年金は「報酬額」を決めないといけなかったこと、扶養者（妻や子ども）の収入やマイナンバー等が必要だったことで、全く考えておらず、失敗。

下記のページを参考にしてください。

厚生年金保険料率

協会けんぽ　都道府県毎の保険料額表

法人設立ワンストップサービスに必要なモノ

まずは、よくある質問をご覧ください。

「法人設立ワンストップサービス」ウェブマニュアル

準備するもの（ハード面）

・ネット接続されているパソコン（スマホでもできるらしいが……わたしはＰＣでした）

・マイナンバーカード

・マイナンバーカードを読み取れるカードリーダー（スマホでもできるらしいが……）

準備するもの（ソフト面）

・《定款》のＰＤＦ……公証役場の公証人から添削してもらって、きちんと修正したもの。

・《発起人の決定書》のＰＤＦ

・《払込証明》のＰＤＦ……払込金が振り込まれた口座の通帳の「表紙を開いた状態」「見開き表紙裏（口座番号や支店名が書かれたページ）」「振り込まれた日付や金額がわかるページ（見開き）」

・《就任承諾書》のＰＤＦ

・Pay-easy（ぺいじー）が使える口座　←意外と重要

・何度も同じことを入力する『気力』　←少しは改善されているかも？

公証役場？　公証人？

わからなかったらググってみましょう。

ごく簡潔に書くと、

あなたが作った文書（定款や遺言や契約書など）を公式に認めてくれる役所と人です。

公証役場一覧　を見てみましょう。

定款の書き方なども掲載されていますね。

設立する会社の住所を管轄する公証役場を探します。

公証役場に電話、または、メールを送ります。

『会社設立を考えているので、定款を１度見ていていただきたいのですが』

丁寧に、簡潔に伝えましょう。

メールの場合は定款の案（ＰＤＦ）を添付しても良いと思います。

その際に、設立予定時期を尋ねられたり、実質的支配者について尋ねられたりします。

実質的支配者に関する書類は、上記の公証役場一覧のページにリンクがありますので、よく読んで準備しましょう。

設立予定時期は、「ワンストップサービス」の手続きと、公証人の認証が同時進行になりますので、お互いに都合のよい日時（※）を調整します。

（※）法人設立ワンストップサービスでは、手続きがすべて終わってから、データが送信される設定です。

手続きには、早くても３０分、遅いと１時間以上、入力に時間がかかります。

その時間を逆算して日時を設定しましょう。

たとえば、11月11日午前10時から「ワンストップサービス」の入力を始めたら、すべての入力が終わる時間（例：午前11時30分）をメドに、公証人の都合とあわせます。

当然ですが、相手にも都合があるので、早めに添削、早めに予約をしておきましょう。

続きは次回に。

またお会いしましょう。

レシートや領収書はすべて保存しておこう

会計の基礎知識

《このブログのまとめ》

・会計の基本は知らないよりも、知っていた方がいい。

・え？　そんなのまで経費なの？

つい、レシートを捨てる癖

みなさま、こんにちは。

株式会社五識　代表取締役の田中臣治です。

今回は、株式会社会計についてのきほんの「き」です。

ご存知の方は、すっ飛ばしてください。

わたしは、会社を起こす前まで、「レシートはゴミ」だと思っていました。

お店のゴミ箱にポイっという癖が、今でもときどき顔を出します。

「あーっ！」

と思ったときには、もう、どうしようもありません。

しかし、税理士の先生に相談し、「レシートは宝物」だと気づかされました。

株式会社では、「決算報告」をしなければならないのです。

何にいくら支出しましたよ。

何をいくらで買いましたよ。

ということをいちいち、微に入り細に入り、記録しておかなければならないのです。

しかし、細かく記録しておくと、税金が安くなる（かもしれない）というメリットがあるのです。

ましてや、現在は猫も杓子も「インボイス」と騒いでいますが、本来経費にできるモノのレシートがあれば、改正消費税法で「大損」することは少ないのではないでしょうか。

いや、別に税務署や国税庁のまわし者ではありません。

逆に「税金無駄遣いするなら、はらわんぞー」と思っている庶民です。

「宝物」レシートの保管方法

１０月１５日現在の領収書やレシートなどには、登録番号が書いてあるはずです。

登録番号が書かれていないレシートや領収書では、あなたが消費税を払ったとしても、あなたの会社の消費税の計算時には「払っていない」ということになりますので、気をつけましょう。

これも税理士さんに聞いたのですが、

レシート・領収書を

①　買い物袋（ビニール）にぐちゃぐちゃに入れたまま。

②　もち吉（直方市の有名企業）の缶にごちゃごちゃに入れたまま。

③　カレンダーの裏にびっしりと貼り付けている（金額が見えないレシートあり）。

　１０月のカレンダーならば、１０月発行のレシートが貼ってある。

④　子どものノートに貼り付けてある（子どもの計算や漢字が書いてあるらしい）。

　子どもの落書き帳やスケッチブックのパターンもあるらしい。

⑤　ルーズリーフに日付ごとに並べて貼ってある。

などなど……

その中で、税理士さんが最もうれしいのは、証憑綴りに１枚ごとカード状の紙があり、レシート・領収書が１枚のカードに１枚ずつ貼り付けあるモノだそうです。

しかも、そのカードには「いつ」「どこで」「だれが」「なにをした」のかが書いてあり、とても整理しやすいとおっしゃってました。

いくら顧問料を払っているからといっても、税理士さんも人間ですからね。

むちゃくちゃな状態より、ある程度整っている方がやりやすいですよね。

わたしは、自分でも確認しやすいように⑤番の方法を採用しました。

もちろん、ルーズリーフも経費で買えますからね。

どんな経費になるのか？

わたしも会計なんかちんぷんかんぷんな人間でしたから、だいぶもったいないことをしてきなぁ、という後悔があります。

株式会社五識のブログ【創業応援】シリーズでは、後悔する人が少なくなってほしいので、わたしが経験した起業時の失敗談を書いています。

さて、何が、どんな経費になるのか？　見ていきましょう。

《創立費》←勘定科目

・定款を作成する際の収入印紙代 　←法人開設ワンストップサービスなら激安

・定款を作成する際の謄本（定款の原本だと思ってください）代

・登録免許税（最低１５万円～、資本金額×0.7％の高い方）

・金融機関に支払った手数料

・司法書士や行政書士へ報酬費用

・発起人への報酬費用

などのような「創立のために必要な費用」

わたしは、謄本代の領収書を紛失してしまったので、経費にできませんでした😢

細かい金額が気になった人はGoogleで［会社設立にかかる登録免許税とは］を検索してみてください。

《開業費》

・印鑑作成費　←法人代表印、法人銀行印、会社角印が必要になると思います。

・会社案内、パンフレット、開業ポスター、名刺などの印刷費

　（印刷費）で経費計算する税理士さんもいらっしゃいます。

・市場調査費用

・開業前の研修費用

などのような「開業に向けて必要な費用」

《租税公課》

・登記簿（登記事項証明書・全部事項証明書）取得費用

・収入印紙の購入費

※収入印紙を金券ショップ等で購入した場合は、消費税分を除いた金額が《租税公課》として扱われます。

　例）収入印紙１０００円分を９９０円（税込み）で購入した場合、《租税公課》９００円、《支払消費税》９０円となります。

あとはわたしが開業当初に使ったお金の勘定科目です。

《車両費》

・レンタカー代　←（リース料）で経費計算する税理士さんもいらっしゃいます。

・レンタカーの燃料代

《通信費》

・電話やインターネットの契約費、毎月の利用料等

・クラウド会計ソフト契約費　←（消耗品費）で経費計算する税理士さんもいらっしゃいます。

・切手代、レターパック代、書類等の発送費用

※自社商品の発送（送る分）や、材料の運賃（受け取る分）は、それぞれ《荷造運賃》、《仕入高》などになります。わからないときはググってみましょう。

《備品・消耗品費》

・１０万円未満のパソコン代、エアコン購入設置取り付け費用、プリンター代（中古複合機なども含む）

・文房具代

トイレットペーパー、洗剤、芳香剤、コピー用紙、ティッシュペーパー、タオル等は消耗品だとわかるかもしれませんが、１０万円未満のデジカメ、事務机、椅子、棚、テーブル等も《備品・消耗品》として同じ扱いになります。　←細かく分ける税理士さんもいらっしゃるかも。

あぁ、仕事がしやすそうな事務机を探して、あちこちのリサイクルショップを巡ったなぁ……。

※１０万円以上のパソコン《工具器具備品》、エアコン《工具器具備品》、複合機《工具器具備品》、社用車《車両運搬具》などは固定資産の計算もしなければなりませんので、要注意です！

ココにあげたモノ以外で、どんな勘定科目になるのか気になった人はGoogleで［○○○＿勘定科目］を検索してみてください。○には調べたい語句を入れてくださいね。

続きは次回に。

またお会いしましょう。

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